Quelle est la différence entre les comptes imposables et non imposables ?
Les comptes non imposables offrent des incitations fiscales dès le départ, tandis que les comptes imposables permettent à un particulier d'épargner et d'investir des fonds au-dessus des limites de cotisation des IRA et autres régimes de retraite..
Comptes imposables
Ils offrent moins de restrictions et plus de flexibilité que les comptes fiscalement avantageux tels que les comptes de retraite individuels (IRA) et les 401(k). Contrairement à un IRA ou à un 401(k), vous pouvez retirer votre argent à tout moment, pour quelque raison que ce soit, sans impôt ni pénalité sur un compte de courtage.
Un compte imposable est un compte où les règles fiscales normales de l’IRS s’appliquent. Dans un compte imposable, vous payez des impôts sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital l'année au cours de laquelle vous les gagnez. Les comptes chèques, les comptes d'épargne, les comptes du marché monétaire et les comptes de courtage sont tous des comptes imposables.
Les revenus imposables doivent être déclarés dans votre déclaration et sont imposables. Les revenus non imposables peuvent devoir être indiqués sur votre déclaration de revenus mais ne sont pas imposables. Une liste est disponible dans la publication 525, Revenu imposable et non imposable.
Un compte de retraite libre d'impôt ou TFRA est un compte d'épargne-retraite qui fonctionne de manière similaire à un Roth IRA.. Des impôts doivent être payés sur les cotisations versées au compte. La croissance de ces fonds n'est pas imposée. Contrairement à un Roth IRA, un compte de retraite libre d'impôt n'est pas soumis à des restrictions de retrait réglementées par l'IRS.
Traditionnellement, les fiscalistes suggèrentretirer d'abord des comptes imposables, puis les comptes à impôt différé et enfin les comptes Roth où les retraits sont exonérés d'impôt.
Un compte de courtage imposable estun endroit idéal pour épargner excédentaire si vous avez déjà économisé autant que l'IRS vous laissera accéder à vos comptes de retraite fiscalement avantageux. Vous pouvez même commencer à investir de l’argent dans votre maison de courtage imposable avant de maximiser votre épargne-retraite.
L'IRS traite les intérêts gagnés sur uncompte épargnecomme revenu gagné, ce qui signifie qu’il peut être imposé. Ainsi, si vous avez reçu 125 $ d'intérêts sur un compte d'épargne à haut rendement en 2023, vous devez payer des impôts sur ces intérêts lorsque vous produisez votre déclaration de revenus fédérale pour l'année d'imposition 2023.
Utilisez des comptes fiscalement avantageux
Les Roth IRA, les HSA et les 529 plans d'épargne universitaire vous permettent tous d'investir votre argent sans payer d'impôts sur les gains en capital, les dividendes et les intérêts au fur et à mesure. Ces comptes fiscalement avantageux sont assortis de plafonds de cotisation et de restrictions importantes en matière d'admissibilité et d'utilisation.
Tant que vos revenus restent dans votre Roth IRA, ils augmentent en franchise d'impôt..
Quel est un exemple de revenu non imposable ?
Prestations d'invalidité
Les indemnités d'invalidité et d'accident du travail ne sont généralement pas imposables. Les paiements de revenu de sécurité supplémentaire sont également exonérés d’impôt. Les indemnités d'invalidité ou les paiements de pension du ministère des Anciens Combattants aux anciens combattants militaires américains sont également exonérés d'impôt.
Le revenu non imposable estl'argent ou les biens que vous avez reçus de certaines sources qui ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu fédéral ou étatique en vertu de l'Internal Revenue Code ou des réglementations fiscales de l'État. Il n’est généralement pas nécessaire de déclarer les revenus non imposables sur votre déclaration de revenus.
La plupart des revenus sont imposables, sauf s'ils sont spécifiquement exonérés par la loi.. Le revenu peut être de l’argent, des biens, des biens ou des services. Même si vous ne recevez pas de formulaire déclarant vos revenus, vous devez les déclarer dans votre déclaration de revenus. Le revenu est imposable lorsque vous le recevez, même si vous ne l’encaissez pas ou ne l’utilisez pas immédiatement.
Les cotisations que vous versez à un plan 401(k), toute contrepartie fournie par votre employeur et tous les revenus du compte (y compris les intérêts, les dividendes et les gains en capital) sont tous à impôt différé.. Cela signifie que vous ne devrez aucun impôt sur le revenu sur ces fonds jusqu'à ce que vous retiriez de l'argent de votre compte, généralement après votre retraite.
Ces régimes parrainés par l'employeur vous permettent de cotiserjusqu'à 23 000 $ avant impôts en 2024 ou 22 500 $ en 2023. Certains employeurs verseront également une partie de vos cotisations, ce qui signifie pour vous de « l’argent gratuit ». Cependant, à la retraite, vos retraits sont soumis à l’impôt sur le revenu et à d’autres règles.
Tout intérêt gagné sur un compte d’épargne constitue un revenu imposable. Votre banque vous enverra un formulaire 1099-INT pour tout intérêt gagné supérieur à 10 $, mais vous devez déclarer tout intérêt gagné (même s'il est inférieur à 10 $).
Bien sûr, un retrait Roth IRA sera exonéré d’impôt, mais vous pourriez finir par payer plus en cas d’opportunité perdue. Retirez-vous plutôt decomptes de retraite imposablesd’abord et laissez les Roth IRA tranquilles le plus longtemps possible.
Retirez-vous d'abord | CELI | Les retraits du CELI sont libres d'impôt. |
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Retirer en dernier | REER/FERR | Les revenus de votre REER/FERR sont entièrement imposables. Réservez-le le plus longtemps possible, mais n'oubliez pas que vous devez commencer à retirer de votre FERR après la fin de l'année au cours de laquelle vous atteignez 71 ans ! |
- N'oubliez pas de retirer votre argent de vos comptes de retraite. ...
- Comprenez votre tranche d’imposition. ...
- Effectuez des retraits avant d’en avoir besoin. ...
- Investissez dans des obligations non imposables. ...
- Investissez à long terme, pas à court terme. ...
- Déménagez dans un État fiscalement avantageux.
Les retraits effectués à partir des plans 401(k) sont soumis à l'impôt sur le revenu à votre taux d'imposition effectif.. Pendant les années où ils cotisent, les épargnants pour la retraite bénéficient d’un revenu imposable inférieur. Les retraits anticipés sont soumis à l’impôt sur le revenu et potentiellement à une pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Vaut-il mieux investir dans des comptes 401k ou imposables ?
Enfin, les actifs 401(k) sont soumis aux distributions minimales requises à l'âge de 73 ans. Pour les investisseurs qui s'attendent à se trouver dans une tranche d'imposition élevée à la retraite,avoir des actifs dans un compte imposable – et bénéficier d’une fiscalité plus avantageuse sur les distributions – sera particulièrement avantageux.
Retirer de l'argent d'un compte imposable peut vous être plus bénéfique qu'un 401(k). Les investisseurs effectuant un retrait d’un compte imposable devront des impôts sur les plus-values sur la vente d’un titre. Mais ceux qui retirent de l’argent d’un 401(k) seront imposés à un taux plus élevé pour les revenus ordinaires.
Pour un particulier résidentiel (âgé de 60 ans ou moins) ou HUF,intérêts gagnés jusqu'à Rs 10 000 au cours d'un exerciceest exonéré d'impôt. La déduction est autorisée sur les revenus d'intérêts provenant : d'un compte d'épargne auprès d'une banque ; compte d'épargne auprès d'une société coopérative exerçant une activité bancaire; ou.
Malheureusem*nt, les comptes chèques ne sont pas exonérés d'impôt ; tous les intérêts doivent être déclarés comme revenu ordinaire. Cela peut surprendre si vous n’avez pas reçu de formulaires fiscaux de votre banque. Cependant, les institutions financières ne doivent envoyer le formulaire 1099-INT qu'aux clients qui génèrent plus de 10 $ d'intérêts.
C'est jusqu'à ce que vous receviez un avis par courrier indiquant que vous avez été signalé à l'Internal Revenue Service (IRS) ou au Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Ne paniquez pas cependant. Cela ne veut pas dire que vous avez fait quelque chose de mal.Les institutions financières sont tenues de déclarer les dépôts importants de plus de 10 000 $.